Rozlicz podatek od dochodów z funduszy
Zgodnie z przepisami, od 1 stycznia 2024 r. zysk z inwestycji w fundusze Investors wypłacamy Ci w całości. Twoim zadaniem jest samodzielne rozliczenie podatku. Pamiętaj, że zyski i straty z inwestycji w fundusze możesz kompensować z zyskami i stratami z innych inwestycji kapitałowych (np. akcji).
W Polsce zyski z inwestycji obciążone są 19-procentowym podatkiem. Od nazwiska ministra finansów, który wprowadził tę daninę (Marek Belka), powszechnie nazywa się ją „podatkiem Belki”. Zapłacisz go nie tylko od zysków z funduszy inwestycyjnych, ale również od zysków z akcji, obligacji czy odsetek z lokat bankowych.
Kiedy inwestując w fundusze nie zapłacisz „podatku Belki”
- W przypadku zysków osiągniętych na IKE i IKZE i PPE, jeśli oszczędzałeś/oszczędzałaś tu odpowiednio długo (więcej dowiesz się w naszych artykułach o IKE, IKZE i PPE).
- W przypadku zysków osiąganych dzięki PPK, jeśli spełnisz warunki przewidziane w programie (więcej o tym znajdziesz na naszej stronie w sekcji „Najczęściej zadawane pytania”.
- Jeśli zamieniasz jednostki uczestnictwa, czyli przenosisz je między subfunduszami jednego funduszu parasolowego (więcej na ten temat przeczytasz w naszym artykule).
Na czym polega kompensacja zysków i strat
Dla celów podatkowych możesz kompensować zyski i straty osiągane dzięki funduszom inwestycyjnym z zyskami i stratami z innych inwestycji kapitałowych (z giełdy, czy też z funduszy innego TFI)
Załóżmy, że w ciągu roku dwa razy umorzyłeś/umorzyłaś jednostki uczestnictwa:
• fundusz A przyniósł Ci 100 zł zysku
• inwestycja w fundusz B zakończyła się stratą w wysokości 30 zł.
Wynik obu inwestycji uwzględniasz w zeznaniu podatkowym. Oznacza to, że podatek zapłacisz jedynie od kwoty 70 zł, czyli faktycznie osiągniętego zysku.
Jak rozliczyć podatek
Każdy fundusz, w który zainwestowałeś/zainwestowałaś Fundusz, w który zainwestowałeś/zainwestowałaś udostępni Ci informację PIT-8C, w której wykazane zostaną przychody i koszty dotyczące inwestycji zrealizowanych przez Ciebie w danym roku wraz z uzyskanym wynikiem (dochód lub strata). Dane przedstawione w tej informacji posłużą Ci do wypełnienia deklaracji PIT-38 (rozliczenie przychodów kapitałowych).
Ważne: PIT-38 składasz do urzędu skarbowego niezależnie od tego, czy w danym roku inwestycja przyniosła Ci zysk, czy stratę.
Rozliczenie w e-PIT
Konieczność samodzielnego rozliczenia podatku nie brzmi kusząco? To prawda – wygodniej, gdy ktoś rozlicza się za nas. Takie rozliczenie jest możliwe dzięki usłudze e-PIT.
Logując się na swoje konto w systemie Twój e-PIT zobaczysz wstępnie wypełnioną deklaracje podatkową PIT-38 na podstawie przygotowanego przez nas PIT-8C.
Deklaracje PIT-38 możesz później zmodyfikować (jeśli na przykład chcesz dodać informacje o innych zakończonych inwestycjach) lub zaakceptować. Jeśli do 30 kwietnia nie podejmiesz żadnego działania, wówczas zeznanie podatkowe na podstawie przygotowanych informacji PIT 8-C zostanie automatycznie zaakceptowane.
Pamiętaj! Intencją niniejszego materiału jest opisanie w przystępny sposób konsekwencji zmian w rozliczaniu podatku od dochodów z funduszy. Ani materiał, ani sekcja pytań i odpowiedzi nie stanowią jednak porady podatkowej. Obowiązki podatkowe zależą od Twojej indywidualnej sytuacji i w celu ich ustalenia może być wskazane skorzystanie z porady prawnej lub podatkowej. Jako Investors TFI nie ponosimy odpowiedzialności z tytułu szkody powstałej na podstawie wykorzystania informacji zawartych w tym materiale.
Najczęściej zadawane pytania
Nowe zasady rozliczania podatku - informator
Szczegółowe informacje dotyczące zmian w rozliczaniu dochodów uzyskanych z udziału w funduszach znajdziesz w materiale przygotowanym przez Izbę zarządzających Funduszami i Aktywami.
Udostępnij, jesli spodobał Ci się nasz artykuł!